定义：合法的香港保单只能在香港签

内地居民（持中华人民共和国居民身份证人士）购买香港危疾保单，在香港法规下是合法的，前提是整个销售过程在香港境内进行、所有投保文件在香港境内签署、由香港登记的保险中介人直接销售，并签署保险监管机构规定的「内地访客重要资料声明书」（Important Facts Statement for Mainland Policyholders，IFS-MP）。这项要求由当时的保险业监理处 2016-07-08 通函引入，2016-09-01 起适用；声明书末页设有「独立核实人」栏，由非销售人员的人士确认投保人亲身在港、已核对身份证明文件及入境证明。

规模上，保险业监管局公布的 2024 年数据显示内地访客新造保单保费 HK$628 亿，占个人业务新造保费 28.6%；自 2025 年首季起，监管局不再单独披露内地访客数据。危疾保单是内地访客常见的险种之一，但本站不引用未经核验的险种占比数字。

IFS-MP 的 11 项内容逐条读

声明书要求投保人在三处分别签署确认，中介人须逐段解释。按保险公司现行表格（2021 年 9 月版）整理：

项 内容 对危疾投保人的含义
1 销售过程：整个销售过程与投保文件签署必须在香港境内；在内地进行的销售（如内地产品说明会、以即时通讯或社交媒体向内地人士推广）不受香港法规监管，香港监管机构未必能就相关投诉调查，并可能违反内地法规；投保人须保存香港入境记录及销售时取得的资料 保留入境记录、销售文件与沟通记录，是日后投诉的前提
2 销售人员：直接销售者必须是香港登记的保险中介人；经其他人士推介存在误导销售风险 核实中介人的牌照编号（保险业监管局持牌人登记册）
3 回报率及红利：除注明外并非保证 储蓄型危疾的现金价值含非保证成分
4 提前退保／提取：指定时限内退保须付费用，可取回金额可能远低于已缴保费甚至为零 终身与储蓄型危疾的早期退保损失
5 保单合约条款：权益依保单条款处理；如条款与中介人所述有异，立即联络保险公司 收到保单后在 21 日冷静期内逐字读定义附表
6 汇率风险：保单以港元、美元等结算时承担汇率及外汇政策风险 保费与赔款均以保单货币计
7 法规及政策改变风险：内地法规政策改变可能令投保人无法缴付保费以至保单失效 需有持续缴付外币保费的合法渠道
8 回佣／返佣：中介人不得以回佣诱使购买；保险公司不确认任何回佣协议 接受回佣的保单可能涉及违规销售
9 资金来源核实：保险公司须核实保费来源，可要求合法资金来源与收入证明；可疑个案可在不经同意下向执法机构转交资料 大额保费须准备收入与资产证明
10 投诉及诉讼：理赔、投诉或法律诉讼可能需亲临香港办理 理赔不顺时的成本
11 委托协议：书面委托中介人或他人处理保单事宜须慎重 不要把保单管理权交给销售人员

2024 年起的执法：无牌转介与业务模式

保险业监管局 2024-05-22 通函针对一种业务模式：无牌人士（常设于内地）把内地客户转介给香港经纪公司或代理，保险公司或中介人向转介人支付高额转介费，并以回佣诱使客户购买长期保单。通函要求保险公司与中介人检视并终止不合规的模式；同年保险业监管局与廉政公署展开联合执法行动。对投保人而言，这意味着：若保单是经内地的「顾问」「推介人」促成、在内地完成讲解甚至签署，投保人自己也处于声明书第 1 项所述的「不受香港法规监管」状态，日后投诉与理赔都会受影响。

危疾理赔时的特殊问题

危疾理赔的核心文件是诊断证明、病理报告、影像报告与主诊医生报告。对在内地确诊的受保人，保险公司通常接受内地医院（多为三甲或保险公司认可名单内的医院）出具的报告，但会要求完整病历并可能向医院核实；投保前在内地的就医与体检记录也会被调阅，以核对申请表的申报。保险投诉局 2024–2025 年报个案九就是一宗在内地医院确诊唇癌的危疾索偿：保险公司以入院记录所载「肿块已存在 10 年」援引投保前已有病症条款拒赔，投诉委员会认为无证据显示生效前已有恶性体征，裁定赔付 HK$100 万。个案说明两点：内地病历会被逐字审阅，而投诉委员会要求保险公司对「投保前已有」负举证责任。

实务上应注意：

  1. 内地医院的报告须有医院盖章与医生签名，部分保险公司要求翻译或公证；
  2. 诊断须符合保单定义所列的检查方式（如病理组织学、特定影像），仅凭临床诊断可能不足；
  3. 索偿表格的医生部分通常须由主诊医生填写，内地医生填写香港表格可能需要额外沟通；
  4. 赔款以保单货币（港元或美元）支付至投保人指定账户，汇回内地受内地外汇管理规定约束，每人每年结汇额度与申报要求以内地现行规定为准；
  5. 如遇争议，保险投诉局可受理内地居民就香港保单的投诉，但聆讯或诉讼可能须亲临香港。

内地监管机构的风险提示

内地保险监管机构（当时的中国保监会，现为国家金融监督管理总局）2016 年 4 月发布关于内地居民赴港购买保险的风险提示，要点包括：香港保单不受内地法律保护，在内地境内投保香港保单属非法的「地下保单」；存在汇率与外汇政策风险；保单收益存在不确定性；保单前期现金价值低、退保损失大；发生纠纷须依香港程序处理。2016 年 5 月又发布加强对非法销售境外保险产品行为监管的通知。此后内地对银行卡境外支付保险保费的用途与金额也有限制，具体以中国银联与国家外汇管理局的现行规定为准。本站不对内地法规作解释，读者应在所在辖区取得专业意见。

两地规则差异对危疾投保人的影响

事项 香港保单 对内地投保人的提示
投保地点 必须在港签署 需实际入境并保留记录
披露义务 最高诚信原则，不披露重要事实可致保单无效，无法定不可抗辩期 内地就医与体检记录须完整申报
货币 港元或美元 保费与赔款承担汇率风险
疾病定义 各公司自定，2026-09-01 起有自愿性标准化 与内地《重大疾病保险的疾病定义使用规范》不同
争议 保险投诉局（上限 HK$150 万）或香港法院 可能须亲临香港
税务 香港不征资本增值税，赔偿金不属薪俸税应评税入息 内地对境外保单收益的申报与征税口径以内地规定为准

与内地重疾险的详细对比见本站对比页。

合规提示

本站是独立资讯网站，不是保险公司或持牌保险中介人，不销售任何产品，不接受投保，不作转介，也不在中国内地境内开展任何保险的销售或推广活动。内地居民如考虑购买香港危疾保单，应直接与香港的保险公司或持牌中介人在香港境内接洽，签署前核对中介人牌照、阅读 IFS-MP 全文，并就外汇、税务与跨境资金事宜在所在辖区取得专业意见。

资料来源与日期

  1. Circular on Important Facts Statement for Mainland Policyholders（IFS-MP，2016-09-01 起适用） — 保险业监管局（IA） · 2016-07-08
  2. 内地人士在港投购人身／寿险保单重要资料声明书（表格样本） — 保险业监管局（IA） · 2016-07-08
  3. Circular on action against non-compliant business models incentivising unlicensed selling of long term insurance policies to Mainland China visitors（HKMA 文件库副本） — 保险业监管局（IA） · 2024-05-22
  4. 2024 年香港保险业临时统计数字（内地访客新造保单保费 HK$628 亿，占个人业务 28.6%） — 保险业监管局（IA） · 2025-04-25
  5. 2025 年香港保险业临时统计数字（自 2025 年首季起不再单独披露内地访客数据） — 保险业监管局（IA） · 2026-04-24
  6. 内地居民赴港购买保险的风险提示（转述 2016 年 4 月内地保险监管机构五项提示） — 澎湃新闻（二手来源） · 2017-02-23
  7. ICB Annual Report 2024-2025（个案九：在内地医院确诊的癌症索偿） — 保险投诉局（ICB） · 2025-04

引用本文

本文可自由引用，请保留来源与日期。建议格式：

危疾条款观察编辑部（2026）. 《内地居民赴港投保危疾险：亲身签署、内地访客重要资料声明书、保费来源、理赔时的内地病历，以及两地规则的风险》. criticalillness.hk. https://criticalillness.hk/mainland-visitors/（访问日期：YYYY-MM-DD）

延伸阅读